真理大學會計室

受文者：全校教職員工

主　旨：函知各單位110學年度結束經費結報應行注意事項

說　明：

一、110學年度將於111/07/31結束，為順利辦理年度決算，請各單位切實遵行配合辦理。

二、現金（或票據）及零用金之繳回：

1. 收到現金（或票據）應即時繳交出納組。最遲不得超過7/28下午3:30。
2. 零用金餘額應於7/28下午3:30前繳交出納組，併存褶影本供出納組檢核。(若於7/31發現尚有餘額，應立即繳回)
3. 未能於7/31前收取現金（或票據）之應收款項，請填報應收款項表（附表1），並於8/4(四)截止日前送達會計室（台南行政處）。（例如，於結束日前已製據向外界請款者）

三、請款單、請購單之核銷：

1. 各單位承辦業務請依下列時限送達會計室（台南行政處）辦理核銷。

1. 第1階段：6/24(五)以前完成或發生者→6/27(一)前辦理核銷。
2. 第2階段：6/25(六)至7/17(日)完成或發生者→7/20(三)前辦理核銷。
3. 第3階段：7/18(一)至7/31(日)完成或發生者→8/4(四)截止日前辦理核銷。

2. 依權責發生基礎應屬本學年支出之各項費用，如水電費、電話費、公健保等單據取得有困難，無法於上述時限檢據核銷者，請填具應付款項申請表（附表2），並檢附相關證明文件，於8/4(四)截止日前送達會計室(台南行政處)，奉准後估計入帳。

四、暫借款單據核銷：

1. 向學校暫借之款項，請於6/24(五)前向會計室（台南行政處）檢據報銷，同時將餘款繳交出納組。
2. 若有7月份須辦理無法繳回者，餘款最遲於7/28下午3:30前繳交出納組（教育部及科技部補助款可不繳回），並於8/4(四)截止日前向會計室（台南行政處）檢據報銷。

五、7/31前之各項憑證，不論校內經費、教育部獎補助、各項產學(含科技部)、補助及委辦計畫，請務必依上述時限辦理，逾時則無法核銷。

六、請各單位隨時清理各項保證金、保管品、押標金、保固金及保證金等，避免產生懸帳。

七、各項設備採購、營繕工程等資本支出預算，如已有契約責任但確實未能於7/31前驗收結案者，請填具資本門預算保留申請表（附表3），檢附相關文件於8/4(四)截止日前送會計室(台南行政處)申辦保留。經常門預算無法辦理保留。

八、各單位請款或報銷文件應儘早送會計室（台南行政處）。若因資料不完整或不正確而退件，補送日期也不得超過上述時限。

九、依教育部規定，各私立大學年報及月報均需準時遞送，故上述規定之時限，務必配合辦理，否則無法核銷。

會計室  　      敬啟